الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر

يساهم نظامنا الخاص بالرقابة الداخلية في الحرص على تمكين مجلس الإدارة وطاقم الإدارة من تحقيق أهداف مؤسساتنا ، كما يساعد إطار الرقابة الداخلي الفعال على الحفاظ على استثمارات المساهمين وأصولنا .

يتمثل الهدف من إطار الرقابة الداخلي في الحرص على تأسيس أنظمة الرقابة الداخلية وتوثيقها بشكل صحيح والحفاظ عليها والالتزام بها في كل أقسام الشركة.

تُعد الرقابة الداخلية جزءاً لا يتجزأ من أعمال الإدارة اليومية الاعتيادية وجميع العمليات والدعم.

ويعتبر نظام الرقابة الداخلية بأنه عملية تُنفذ من قبل مجلس الإدارة وطاقم الإدارة والموظفين ومُصممة لتوفير ضمان منطقي في ما يخص تحقيق الأهداف ضمن الفئات التالية:

• مبادرات إدارة المخاطر: التعرف على المخاطر ومعالجتها، هذه المخاطر التي يُمكن أن تمنع تحقيقنا للأهداف العامة لشركتنا
• فعالية وكفاءة العمليات: القيام بمعالجة الأهداف الأساسية لشركتنا بما في ذلك الالتزام بمعايير الأداء والحفاظ على الموارد
• اعتمادية التقارير المالية: الحرص على أن البيانات المالية المعتمدة والمعلومات المالية الأخرى تُعرض بالشكل الصحيح على مجلس الإدارة والمساهمين.
• التقيد بالقوانين والأحكام المطبقة: الحرص على الالتزام بالقوانين والأحكام من أجل تفادي الإساءة إلى سمعة الشركة أو المخالفات/العقوبات
المفاهيم الأساسية المرتبطة بالرقابة الداخلية هي:
• نظام الرقابة الداخلية عبارة عن عملية، فهو وسيلة نحو غاية وليس غاية في حد ذاته.
• يتأثر نظام الرقابة الداخلية بالأشخاص من كل المستويات في منظومة ما.
• يتوقع من نظام الرقابة الداخلي توفير ضماناً منطقياً وليس مطلقاً إلى لجنة التدقيق في الشركة والمفوضة من مجلس الإدارة.
قامت لجنة التدقيق المفوضة من قبل مجلس الإدارة في لشركة بالتعاون مع الرئيس التنفيذي للشركة بتأسيس قسم مستقل للرقابة الداخلية يديره نائب اول للرئيس – الرقابة الداخلية.

إدارة المخاطر المؤسسية

تلتزم شركتنا بالحفاظ على نظم إدارة المخاطر وفقا لأحدث المعايير والمقايس العالمية، من أجل تعزيز قدراتها وكفاءتها في هذا المجال. وترى الشركة بأن الكفاءة الإستراتيجية والتطبيقية والسياسات والممارسات المتبعة في “إدارة المخاطر المؤسسية” مطلبٌ أساسي في جميع إدارات الشركة.
وتعمل “دائرة إدارة المخاطر المؤسسية” بشكل دؤوب لوضع أمثل الأطر والمنهجيات التي من خلالها يتسنى للشركة الحفاظ على أصولها وملكياتها وتنميتها من جهة، وحماية مصالح المساهمين والمتعاملين من جهة أخرى، والمحافظة على إلتزام الشركة بالقوانين واللوائح السارية في نطاق الأنشطة التجارية والتشغيلية التي تتداولها الشركة.
وقد قامت شركتنا بتطوير إطار شمولي خاص بها لإدارة المخاطر، بالاستناد إلى المنهجيات العالمية المتعلقة بهذا الشأن مثل أنظمة الـ (coso) والـ (iso)، بالإضافة الى الإستعانة ببيوت الخبرة ذات السبق العالمي والحضور المحلي القوي في هذا المجال. ويأتي هذا الإطار متناسقا مع الحرص والإلتزام والسياسات العامة التي تتبناها الشركة في تحديد وتقييم ورصد المخاطر المحدقة بها والإبلاغ عنها لذوى الإختصاص بالطرق السليمة.
ومن خلال هذا الإطار؛ تقوم الإدارة المتخصصة في شؤون المخاطر برصد وتقييم المخاطر ذات الشأن والمتعلقة بالشركة بشكل دوري، ومناقشة ذلك مع الرئيس التنفيذي وفريق الإدارة التنفيذية لتحديد أفضل سبل التعامل مع الأخطار التي قد تواجهها الشركة، مما يضمن لإدارة المخاطر أن تتماشى عن كثب وجنباً الى جنب مع الأهداف الاستراتيجية والتجارية للشركة.
يعمل الرئيس التنفيذي والإدارة التنفيذية للشركة على استعراض فعالية الأعمال المتعلقة بشؤون إدارة المخاطر، كما تعرض التقارير على لجنة التدقيق بشكل ربع سنوي والتي تقوم بدورها برفع توصياتها للمسؤول الأول وهو مجلس إدارة الشركة.