أولا :أساليب الاتجار:
1- بيع الاجل(بيع العين بثمن):
يقوم البنك البائع بتسليم المبيع
يدفع المشتري الثمن حسب الاقساط المتفق عليها.
2-بيع السلم والسلم الموازي(بيع الثمن بالعين):البائع يحصل على المال فوراً من البنك مقابل تقديم بضاعة في أجل محدد والبنك هو المشتري.
كيفية تصريف البضاعة:
يتولى البنك بيعها ببيع فوري أو بأجل.
يولي البائع بيعها مقابل أجر متفق عليه .
توجيه البائع لتسليم البضاعة لطرف ثالث.
3-بيع الاستصناع والاستصناع الموازي:
الاستصناع(بيع الثمن بالعين):
المشتري يرغب في شراء سلعة يتفق على سعرها مع البنك.
البنك يلتزم بتصنيع السلعة و تسليمها في أجل يتفق عليه (يراعى أن يكون أبعد من الاستصناع الموازي)
الاستصناع الموازي:
البنك هو المشتري (السلعة التي اتفق على تصنيعها )و يتفق على الثمن والاجل المناسبين.
البائع يصنع ويسلم في الاجل المحدد المتفق عليه.
4- بيع المرابحة (بيع العين بثمن):تكلفة + ربح متفق عليه
تجري المفاوضات بين البائع والمشتري مباشرة والبنك وسيط.
طريقة التسعير:
الثمن الاول :سعر التكلفة الفعلي
سعر المرابحة الفعلي : الثمن الاول مضافا نسبة مرابحة
سعر المرابحة الجاري:سعر الشراء الجاري + نسبة مرابحة.
سعر التبادل:هو سعر التبادل الذي يقضي به بين البائع والمشتري.
مثلا :معدل المرابحة 10% الثمن الاول 100
سعر المرابحة الفعلي 110
– ثبات الاسعار يتم التبادل على اساس المرابحة الفعلي 110
– هبوط الاسعار الى 80 ل.س:
سعر المرابحة الجاري :80+8=88(الثمن الاول=110)
يختار البائع ايهما اعلى وهو الثمن الاعلى.
– في حالة ارتفاع الاسعار 120:
سعر المرابحة الجاري :120+12=132(الفعلي 110)
يختار المشتري ايهما اقل وهو سعر المرابحة الفعلي 110(يتقاسما الغرم كما يتقاسما الغنم بالتراضي)
ثانياً: اساليب الايجار:
اجارة تشغيلية :اجار معين (عقار معين …)أو اجار موصوف وصفاً دقيقاً.
يقوم البنك بشراء المعدات انطلاقاً من دراسته ويدفع الثمن حالاً أو مؤجل الدفع ،البائع يوافق على البيع ويسلم المعدات ثم يقوم البنك بتأجير المعدات مثل الطائرة –سفن
اجارة بالتمليك:يقوم البنك بشراء العين بناء على رغبة العميل يؤجر العين على أن يصبح ملكاً للعميل في نهاية الفترة التأجيرية.
ثالثاً: اساليب المشاركة:
1-مشاركة دائمة :البنك يقدم جزء من رأس المال والشريك يقدم جزء وما ينتج من ربح أو خسارة على قدر حصة كل شريك.
2-مشاركة متناقصة:كالسابقة لكن البنك يعبر عن رغبته ببيع جزء من حصته في رأس المال.
رابعاً:عمليات الاسترباح:
1-المضاربة:البنك يقدم راس المال و العميل الخبرة ،الناتج إذا ربح يقسم أما الخسارة على البنك ،
يقسم إلى :
مضاربة تمويلية:البنك يقدم راس المال والعميل العمل
مضاربة استثمارية:استقطاب مدخرات العملاء وتوظيفها في نشاط استثماري متفق عليه.
2-المزارعة :البنك يقدم الارض ، المزارع يتسلم الارض ليعمل بها.
خامساً:الاعتماد المستندي بالمرابحة :
فتح اعتماد مستندي باسم البنك ولمصلحته بغرض تحقق ملكيته للبضاعة ثم يقوم المصرف بعد وصول المستندات والبضاعة ببيعها للعميل بثمن مؤجل يدفع على آجال يتفق عليها بين المصرف والعميل .