الزم قانون البنوك دائرة التدقتق الداخلي على مراجعة هيكل نظام الرقابة الداخلية مرة واحد سنويا ،وضمن قانون مكافحة غسيل الاموال اشار القانون الى ضرورة تخصيص كادر مستقل و مؤهل ضمن دائرة التدقيق الداخلي يتولى اختبار
الالتزام بالسياسات و الاجراءات و الضوابط الداخلية لمكافحة غسيل الاموال ،وعلى ادراة المصرف وضع الية مناسبة للتحقق من الالتزان بالقانون و تطبيقه ، ولكي تتمكن دائرة التدقيق من القيام بالمهام و المسؤوليات الموكل اليها بموجب القانون الذي يتطلب منها تدقيق و مراجعة امتثال المصرف لتعليمات قانون مكافحة غسيل الاموال ،وتشتمل على الانشطة الرئيسية التالية :
-تتولى لجنة التدقيق الاشراف على ادارة التدقيق الداخلي في المصرف من خلال دراسة خطة ادراة التدقيق و المتعلقة بدراسة وتقيم نظام الرقابة الداخلية لمكافحة عمليات غسيل الاموال ،ودراسة والاطلاع على تقارير التي تصدرها ادراة التدقيق الداخلب حول نظام الرقابة الداخلية للمكافحة غسيل الاموال وتقديم الاقتراحات التي من شانها رفع كفاءة نظام الرقابة الداخلية .
-تقوم لجنة التدقيق بالتحقق من توفر الكودار البشرية المؤهلة المدربة في مجال عمليات غسيل الاموال في قسم التدقيق الداخلي ،ومن توفر برامج تدريب للعاملين لدى قسم التدقيق الداخلي في مجال عمليات غسيل الاموال و مخاطرها على القطاع المصرفي .