دفتر يومية الصندوق
يمسك هذا الدفتر بمعرفة أمين الصندوق ويجب مطابقته دوريا مع دفتر حساب الصندوق الممسوك بمعرفة الإدارة المالية والذي سبق الإشارة إليه.
ودفتر يومية الصندوق هو دفتر إحصائي ممسوك من قبل الصندوق .
ويقيد فيه بالجانب المدين ما يلي:
– جميع المبالغ التي يتم تحصيلها بموجب أوامر قبض ويقطع مقابلها إيصالات استلام.
– المبالغ التي يستلمها أمين الصندوق من مؤسسة النقد لتمويل الصندوق مقابل تغذية الصندوق لمقابلة المبالغ التي تصرف من الصندوق بموجب الحوالات.
أما الجانب الدائن فيقيد به :
– المبالغ التي يودعها أمين الصندوق في مؤسسة النقد بموجب إشعارات ألإيداع التي تعطى له من قبل المؤسسة.
– جميع الحوالات التي يصرفها الصندوق لأصحابها.