مهام إدارة المراجعة الداخلية

 

يتم تحديد مهام إدارة المراجعة الداخلية وفقاً للائحة الموحدة لوحدات المراجعة الداخلية فيما يلي :

1- تقويم أنظمة الرقابه الداخليه بما فى ذلك النظام المحاسبى للتحقق من سلامتها وملائمتها وتحديد أوجه القصور فيها ان وجدت واقتراح الوسائل والاجراءات اللازمه لعلاجها بما يكفل حماية أموال الأمانة وممتلكاتها من الاختلاس او الضياع او التلاعب ونحو ذلك .

2- التأكد من التزام الأمانة بالأنظمه واللوائح والتعليمات والاجراءات الماليه والتحقق من كفايتها وملائمتها.

3- تقويم مدى كفاية الخطه التنظيميه للأمانة من حيث وضوح السلطات والمسؤوليات وفصل الاختصاصات المتعارضه وغير ذلك من الجوانب التظيميه.

4- تقويم مستوى انجاز الأمانة لأهدافها الموضوعه وتحليل اسباب الاختلاف ان وجد.

5- تحديد مواطن سوء استخدام الأمانة لمواردها الماديه والبشريه وتقديم مايمكن الجهه من معالجتها وتلافيها مستقبلا.

6- فحص المستندات الخاصه بالمصروفات والايرادات بعد اتمامها للتأكد من كونها صحيحه ونظاميه.

7- فحص السجلات المحاسبيه للتأكد من انتظام القيود وصحتها وسلامة التوجيه المحاسبى.

8- مراجعة العقود والاتفاقيات المبرمه التى تكون الجهه طرفا فيها للتأكد من مدى التقيد بها.

9- مراجعة أعمال الصناديق وفحص دفاترها وسجلاتها ومستنداتها والتحقق من أن الجرد قد تم وفقا للقواعد والاجراءات المقرره.

10- مراجعة أعمال المستودعات وفحص دفاترها وسجلاتها ومستنداتها والتحقق من أن الجرد والتقويم وأساليب التخزين قد تمت وفقا للقواعد والإجراءات المقرره.

11- مراجعة التقارير الماليه والحسابات الختاميه التى تعدها الأمانة والتأكد من دقتها ومدى موافقتها للأنظمه واللوائح والتعليمات والسياسات التى تطبقها الأمانة.

12- تقديم المشوره عند بحث مشروع الموازنه التقديريه للأمانة.

13- قيام الإداره بالأعمال التى تكلفها بها الاداره العليا التابعه لها (سعادة الأمين) وذلك فى مجال اختصاصات المراجعه الداخليه.