1- إرسال خطابات مصادقات إلى البنوك لتحقيق المبالغ المودعة بها.
2- جرد وعد النقدية الموجودة بالصندوق.
3- إعداد مذكرات التسوية مع حسابات البنوك بتاريخ الميزانية:
أ – فحص الشيكات المرفوضة والبنود الأخرى التي أعاد البنك قيدها على حساب المنشأة.
ب – فحص جميع الشيكات المعلقة والتي لم تقدم للصرف خلال مدة تزيد على ثلاثين يوماً.
4- عمل الاختبارات اللازمة للتأكد من أن الدفاتر لم يقيد بها سوى العمليات النقدية الخاصة بالسنة المالية.
5- الحصول على كشف حساب من البنك يغطي على الأقل مدة 7 أيام عمل بعد تاريخ الميزانية.
